Semplio Score
Algorithme propriétaireMéthodologie de l'indicateur de santé financière des PME. Document destiné aux institutions financières, partenaires et régulateurs.
Vue d'ensemble
Le Semplio Score est un indicateur synthétique de santé financière calculé automatiquement à partir des données de gestion réelles d'une entreprise utilisant la plateforme Semplio.
0 — 100
Score global
8
Métriques pondérées
0 — 100
Indice de confiance
Le score est accompagné d'un indice de confiance qui mesure la fiabilité du calcul en fonction du volume et de l'ancienneté des données disponibles.
Objectif et contexte
Le problème : La BCEAO et les institutions de microfinance de la zone UEMOA reconnaissent que les banques sont surliquides mais ne financent pas les PME, faute d'information financière fiable et vérifiable. Moins de 20% des PME ont accès à un crédit formel (source : Banque Mondiale / BCEAO).
La réponse : Le Semplio Score comble ce déficit d'information en fournissant un indicateur synthétique basé sur des données transactionnelles réelles — pas des déclarations fiscales annuelles, mais des flux quotidiens vérifiés par la plateforme.
Usage prévu : L'entrepreneur partage son score avec une institution financière via un lien sécurisé à durée limitée. L'institution accède au score, au breakdown par métrique, à l'indice de confiance et aux informations de l'entreprise (NINEA, RCCM).
Méthodologie de calcul
Le score final est une moyenne pondérée de 8 métriques, chacune normalisée sur une échelle de 0 à 100 :
| Métrique | Poids | Ce qu'elle mesure | Source données |
|---|---|---|---|
| Régularité du CA | 20% | Stabilité des ventes sur 3 mois | Ventes complétées |
| Marge brute | 15% | Rentabilité opérationnelle | Ventes × prix d'achat produits |
| Ratio trésorerie | 15% | Capacité de paiement (30 jours) | Paiements + Revenus / Dépenses |
| Taux de recouvrement | 15% | Qualité des créances (par montant) | Montant encaissé / CA facturé |
| Diversification clients | 10% | Risque de concentration | Part CA des 3 premiers clients |
| Santé du stock | 10% | Gestion des approvisionnements | Produits au-dessus du seuil d'alerte |
| Ancienneté | 10% | Stabilité de l'entreprise | Mois d'activité sur la plateforme |
| Conformité comptable | 5% | Transparence SYSCOHADA | Écritures comptables + exercice actif |
| Total | 100% | ||
Les pondérations sont alignées sur les critères d'évaluation des institutions financières de la zone UEMOA : régularité des flux (critère principal), capacité de remboursement, gestion des risques.
Régularité du chiffre d'affaires
20%Période d'analyse
3 mois glissants
Mode de calcul
Coefficient de variation (CV) = écart-type / moyenne des ventes mensuelles. Score = (1 - CV) × 100.
Interprétation
CV = 0 → ventes parfaitement stables (100). CV ≥ 1 → ventes très irrégulières (0). Un CV de 0.3 (30% de variation) donne un score de 70.
Marge brute
15%Période d'analyse
3 mois glissants
Mode de calcul
Marge = (Chiffre d'affaires - Coût des marchandises vendues) / Chiffre d'affaires. Score = Marge × 200 (plafonné à 100).
Interprétation
Marge 50%+ → 100. Marge 30% → 60. Marge 0% → 0. Les marges élevées sont typiques des PME commerciales africaines.
Ratio de trésorerie
15%Période d'analyse
30 jours glissants
Mode de calcul
Ratio = (Encaissements + Autres revenus) / Dépenses. Score = Ratio × 50 (plafonné à 100).
Interprétation
Ratio 2.0+ → 100 (encaisse 2 fois ses dépenses). Ratio 1.0 → 50 (équilibre). Ratio inférieur à 0.5 → situation critique.
Taux de recouvrement
15%Période d'analyse
3 mois glissants
Mode de calcul
Taux = Total des montants encaissés / Total des montants facturés. Score = Taux × 100.
Interprétation
100% encaissé → score 100. 80% encaissé → score 80. Le calcul est effectué par montant (pas par nombre de factures) pour refléter fidèlement le poids financier des impayés.
Diversification clients
10%Période d'analyse
3 mois glissants
Mode de calcul
Concentration = CA des 3 premiers clients / CA total. Score = (1 - Concentration) × 150 (plafonné à 100).
Interprétation
Les 3 premiers clients représentent moins de 33% du CA → score 100 (excellente diversification). 60% → score 60. 100% → score 0 (dépendance critique à un petit nombre de clients).
Santé du stock
10%Période d'analyse
Instantané (au moment du calcul)
Mode de calcul
Score = (Produits dont la quantité est supérieure au seuil d'alerte / Total des produits gérés en stock) × 100.
Interprétation
100% des produits sont au-dessus du seuil d'alerte → score 100. 50% en rupture ou en dessous du seuil → score 50.
Ancienneté sur la plateforme
10%Période d'analyse
Depuis l'inscription
Mode de calcul
Score progresse linéairement de 10 (inscription) à 100 (12 mois d'utilisation).
Interprétation
Nouvel inscrit → 10. 6 mois → 60. 12 mois et plus → 100. Le minimum de 10 évite de pénaliser excessivement les nouveaux utilisateurs.
Conformité comptable SYSCOHADA
5%Période d'analyse
3 mois glissants
Mode de calcul
L'entreprise génère des écritures comptables récentes ET maintient un exercice comptable ouvert → 100. Écritures sans exercice → 70. Aucune activité comptable → 20.
Interprétation
Une entreprise qui tient sa comptabilité à jour et maintient un exercice actif démontre une gestion transparente et conforme aux normes OHADA.
Indice de confiance
L'indice de confiance (0-100) mesure la fiabilité du score en évaluant la quantité et la qualité des données disponibles. Un score élevé avec une confiance faible doit être interprété avec prudence.
| Critère | Points | 0 point | 25 points (max) |
|---|---|---|---|
| Ancienneté | 0-25 | Inscrit aujourd'hui | 6+ mois sur la plateforme |
| Volume de transactions | 0-25 | 0 ventes | 50+ ventes sur 3 mois |
| Complétude financière | 0-25 | Aucune donnée financière | Dépenses + Paiements + Comptabilité + Clients identifiés |
| Continuité d'activité | 0-25 | Mois d'inactivité | Activité chaque mois sur la période |
Élevée
Modérée
Faible
Insuffisante
Niveaux et seuils
| Score | Niveau | Interprétation |
|---|---|---|
| 81 — 100 | Excellent | Entreprise en bonne santé financière. Flux réguliers, marges saines, créances recouvrées. |
| 61 — 80 | Bon | Activité globalement saine avec quelques points d'amélioration identifiés. |
| 31 — 60 | Moyen | Activité fonctionnelle mais avec des faiblesses significatives (trésorerie, recouvrement ou diversification). |
| 0 — 30 | Critique | Situation préoccupante nécessitant une attention immédiate. Données insuffisantes ou indicateurs en alerte. |
Limites et précautions d'usage
- 1.Données auto-déclarées : Les données sont saisies par l'entreprise. Semplio ne vérifie pas leur exactitude. Un audit externe reste nécessaire pour une due diligence complète.
- 2.Historique limité : Le score est significatif à partir de 3 mois d'utilisation continue. Un score calculé sur moins de données est moins fiable (voir indice de confiance).
- 3.Prix d'achat actuel : La marge brute utilise le prix d'achat actuel du produit, pas le prix historique au moment de la vente.
- 4.Pas un audit : Le Semplio Score ne remplace pas un audit comptable, une certification des comptes, ni une analyse financière professionnelle.
- 5.Secteur d'activité : Les seuils sont calibrés pour les PME commerciales et de services en Afrique de l'Ouest. Ils peuvent ne pas être adaptés à tous les secteurs.
Exemple concret
Sunu Shop SARL
Commerce général — Mermoz, Dakar
Excellent
Détail des 8 métriques
Calcul du score final
Score = 82×0,20 + 64×0,15 + 100×0,15 + 94×0,15 + 72×0,10 + 89×0,10 + 67×0,10 + 100×0,05
= 16,4 + 9,6 + 15,0 + 14,1 + 7,2 + 8,9 + 6,7 + 5,0
= 82,9 → Score arrondi : 83 / 100
Indice de confiance
| Critère | Donnée | Points |
|---|---|---|
| Ancienneté | 8 mois sur la plateforme | 22/25 |
| Volume de transactions | 45 ventes sur 3 mois | 23/25 |
| Complétude financière | 4/5 modules actifs (dépenses, paiements, comptabilité, clients) | 20/25 |
| Continuité d'activité | 8/8 mois avec activité | 25/25 |
| Total — Confiance | 90/100 — Élevée | |
Interprétation pour une institution financière
Sunu Shop SARL présente un score de 83/100 (niveau « Excellent ») avec un indice de confiance de 90/100 (« Élevée »). D'un point de vue risque crédit, cela signifie :
- Régularité des flux : le chiffre d'affaires mensuel (~2 500 000 FCFA) est stable avec un coefficient de variation de seulement 0,18 — indicateur de capacité de remboursement régulière.
- Capacité de trésorerie : un ratio de 1,4 confirme que l'entreprise encaisse 40% de plus qu'elle ne dépense, ménageant une marge pour le service de la dette.
- Qualité des créances : 94% de recouvrement indique une gestion saine des clients et un faible risque d'impayés.
- Diversification : les 3 premiers clients ne représentent que 28% du CA, réduisant le risque de dépendance.
- Limites : l'ancienneté de 8 mois est correcte mais inférieure au seuil de 12 mois pour le score maximum. La marge brute de 32% est modérée pour une activité de commerce général.
Ce profil correspond, selon les critères BCEAO, à un niveau de risque faible à modéré, compatible avec un crédit court terme (fonds de roulement) ou une ligne de financement stocks.
Partage et vérification
L'entrepreneur peut partager son score de deux manières :
Lien sécurisé
Lien unique avec durée de validité configurable (7 à 90 jours). Accessible sans compte Semplio. Affiche le score, le breakdown et la confiance.
Certificat PDF
Document imprimable avec numéro unique, QR code de vérification, score, breakdown et mentions légales. Vérifiable en ligne.
Vérification : Tout document ou lien Semplio Score peut être vérifié en scannant le QR code ou en accédant à l'URL de vérification. La page de vérification confirme l'authenticité, la date de calcul et la validité du lien.
Fréquence de calcul : Le score est recalculé automatiquement chaque semaine (lundi 05h00 UTC). Un recalcul peut être déclenché manuellement depuis le tableau de bord.
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